Расшифровки, комментарии.

1 - полное или сокращенное наименование продавца в соответствии с учредительными документами.
Заполняется в соответствии с реквизитом «Поставщик» договора поставки металлического лома, полем «Поставщик» в приемосдаточном акте.

3 - идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика-продавца.
Указываются ИНН и КПП поставщика согласно договору поставки металлического лома, должны соответствовать данным реквизитам в пункте 9 договора.
В случае отгрузки лома обособленным подразделением, в данную строку вписывают ИНН головного офиса и КПП по месту постановки на учет обособленного подразделения.

4 - полное или сокращенное наименование грузоотправителя в соответствии с учредительными документами. Если продавец и грузоотправитель не являются одним и тем же лицом, то указывается почтовый адрес грузоотправителя.
В счете-фактуре, который выставляет обособленное подразделение, в данной графе указывается наименование и адрес такого подразделения. При этом в графах «Продавец» (1) и «Адрес» (2) указывается наименование и адрес головной организации.

ВНИМАНИЕ!
Наименование и почтовый адрес грузоотправителя должны соответствовать аналогичным полям железнодорожной накладной, и, следственно, приемосдаточных актов. При расхождении данных счета-фактуры приниматься к учету ЗАО «Профит» не будут, оплата по договору поставки лома будет приостановлена.

В счете-фактуре, который выставляет обособленное подразделение, в данной графе указывается наименование и адрес такого подразделения. При этом в графах «Продавец» (1) и «Адрес» (2) указывается наименование и адрес головной организации.

5 - полное или сокращенное наименование грузополучателя в соответствии с учредительными документами и его почтовый адрес
Заполняется аналогично сноске 4.
ЗАО «Профит» 455037 г.Магнитогорск, ул.Грязнова, 34, тел. 8(3519) 28-33-00

ВНИМАНИЕ!
Наименование и почтовый адрес грузополучателя должны соответствовать аналогичному полю железнодорожной накладной. При расхождении данных счета-фактуры приниматься к учету ЗАО «Профит» не будут, оплата по договору поставки лома будет приостановлена.

При отгрузке транзитного лома, то есть такого, где грузополучателем выступает НЕ ЗАО «Профит» наименование и адрес грузополучателя указываются в соответствии с заключенным договором и железнодорожной накладной.

6 - полное или сокращенное наименование покупателя в соответствии с учредительными документами.
ЗАО «Профит» - покупатель лома согласно договору поставки лома.

8 - номер договора, заключенный между ЗАО «Профит» и поставщиком металлического лома (в редакции ЗАО «Профит»), по которому осуществляется данная поставка (в соответствии с соответствующими полями приемосдаточного акта, железнодорожной накладной (графа «особые отметки» оборотной стороны).

9 - номера приемосдаточных актов (или вагонов) с целью возможности идентификации поставки (п.4.6.договора поставки лома).

10, 11 - наименование поставляемых (отгруженных) товаров (описание выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав. Данная графа при реализации лома заполняется следующим образом: лом и отходы черных металлов (или металлолом), через запятую вид лома согласно приемосдаточного акта. 10 – первая по порядку позиция приемосдаточного акта, 11 – вторая по порядку позиция приемосдаточного акта.

12, 13 - количество (объем) поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав исходя из принятых единиц измерения (при возможности их указания).Указывается количество тонн (вес нетто, чистый вес) в соответствии с приемосдаточными актами, 12 – первой по порядку позиции приемосдаточного акта, 13 – второй по порядку позиции приемосдаточного акта.

14, 15 - цена (тариф) товара (выполненной работы, оказанной услуги), переданного имущественного права за единицу измерения (при возможности ее указания) по договору (контракту) без учета налога на добавленную стоимость.Указывается цена (без учета НДС) на основании Протокола о цене (Приложение №2 к договору поставки лома), должна СООТВЕТСТВОВАТЬ цене в приемосдаточном акте, 14 – первой по порядку позиции приемосдаточного акта, 15 – второй по порядку позиции приемосдаточного акта.
ВНИМАНИЕ! Следует обращать внимание на соответствие цены в счете-фактуре цене в приемосдаточном акте! Если по каким-то причинам цены разные – не следует выписывать счет-фактуру с такими ценами, обратитесь к Протоколу о цене (Приложение №2 к договору поставки), к куратору за разъяснением ценообразования. При обнаружении покупателем данных несоответствий, счета-фактуры к учету приниматься не будут, оплата по договору поставки будет приостановлена.

16, 17 - стоимость всего количества поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав без налога. Показатель 16 рассчитывается как произведение значений показателей 12 на показатель 14 счета-фактуры, показатель 17 рассчитывается как произведение значений показателей 13 на показатель 15 счета-фактуры, значения должны соответствовать аналогичным позициям приемосдаточного акта.

21 – итоговое значение всех строк данной графы, то есть 21 = 19 + 20. Заполнение итоговой суммы ОБЯЗАТЕЛЬНО.

24 – итог стоимости всего количества поставляемых (отгруженных) по счету-фактуре товаров. Рассчитывается : 24 = 22 + 23. Заполнение итоговой суммы ОБЯЗАТЕЛЬНО.

25 – итого сумма без учета НДС в рублях, рассчитывается путем прибавления сумм без НДС по каждой позиции: 25 = 16 + 17.

26 – итого масса нетто лома к оплате цифрами и прописью соответственно, рассчитывается следующим путем: 26 = 12 + 13.